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哈尔滨医科大学大庆校区差旅费管理办法(修订)

   一、 总 则

  第一条 为保证出差人员工作与生活的需要,规范国内差旅费管理,根据《黑龙江省省直机关差旅费管理办法》(黑财行(2014)10号)、《黑龙江省财政厅关于调整省直机关差旅住宿费标准的通知》(黑财行政(2015)22号),黑龙江省财政厅差旅费管理办法实施细则(2016年)、《关于进一步改进和完善省级财政科研项目资金管理等政策的实施意见》(黑办发(2017)1号)文件精神,制定本办法。

  第二条 本办法适用于大庆分校所有部门,包括独立核算的工会、餐饮服务中心和医务室等基层单位。

  第三条 差旅费是指单位工作人员临时到外地办理公务活动所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费。

  第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干。

  第五条 建立健全严格的出差审批制度,出差必须填写《出差申请单》,逐级审批。严肃财经纪律,加强廉政建设,严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。严格审批出差天数、人数,财务报销以领导最终签批的出差天数为依据,在批准天数以内的据实报销;超出批准的天数不予补助。情况特殊确需增加天数的,必须办理补签手续方可报销。出差人员要完整填写出差地点、人数、事由、是否自带车辆、公务卡消费金额等情况。

  二、 城市间交通费

  第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具,凭据报销城市间交通费。城市间交通费除飞机票和汽车、火车、轮船等车船票外,还包括购买车、船票和飞机票的订票费、签转或退票费,以及出差途中的行李托运费和寄存费。未按规定等级乘坐交通工具等发生的超支费用自理。

  (一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表:      

交通工具级别

 

火车(含高铁、动车、全列软席列车)

轮船(不包括旅游船)

飞机

其他交通工具(不包括出租小汽车)

正副厅(局)长及相当职务人员;正教授、研究员、主任医师,艺术一级人员;职务工资在五级(含五级)以上的高级工程师、高级经济师、高级会计师、副教授、副研究员、副主任医师、艺术二级人员,以及相当以上技术职务人员

软席(软座、软卧)高铁/动车一等座、全列软席列车一等软座

二等舱

普通舱

(经济舱)

凭据报销;

副高职人员乘火车软卧\软席和轮船二等舱,报销时须由人事部门提供职务工资级别证明。

其余人员

硬席(硬座、硬卧)、高铁/动车二等座,全列软席列车二等软座

三等舱

经济舱

凭据报销

  (二)出差人员乘坐飞机应从严控制,在不影响公务,确保安全的前提下,应当选乘相对经济、便捷的城市间交通工具。出差任务紧急,事先经校长批准可乘坐飞机,报销时需校长在机票上签字据实报销;因出差路途较远,个人自行选择乘坐飞机,可报销六折及六折以下的机票,超出折扣部分自理。

  出差人员购买机票时,应严格执行学校《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》(哈医(大庆)财字〔2017〕1号)规定,并使用公务卡或通过财务转账方式结算。

乘坐飞机支付的民航发展基金、燃油附加费凭据报销。

  (三)随同领导出差人员,需按自身职务等级标准乘坐交通工具。

  (四)个人自带车出差(非单位派车),差旅费中不报销油料费、过桥费、停车费等费用。凭过桥费折合该区间交通费报销,一张过桥费票据只能折合一张交通费票据,省内按长途汽车票折合,省外按火车票折合,其他随行人员不参与折合,补助费按同行实际出差人数计算。

  第七条 乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购同席卧铺票。

  (一)符合乘坐卧铺规定而未坐卧铺、乘坐硬座的(不包含软座),均按硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。出差人员乘座火车,购买餐车茶座的费用由个人自理,不予报销。

  (二)符合乘坐卧铺规定,其中一段乘坐硬座而另一段乘坐卧铺的,如乘坐硬座的路段达到从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上,或连续乘车时间超过12小时条件的,可按实际乘坐硬座票价的80%给予补助。

  (三)符合乘坐卧铺规定,而乘坐硬座通票,其间必须中转而未住宿的,可按乘坐硬座票价的80%给予补助。必须中途下车中转或办事,并已住宿的则分段计算,即:符合乘坐卧铺而未购卧铺票的,可按硬座票价的80%给予补助;对不符合乘坐卧铺的路段,则不予补助。

  (四)未达到乘坐软卧等级标准的出差人员如乘坐全列软席列车原则上应购买软座。如需在晚8时至次日晨7时期间乘车并且乘车时间超6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,经校长批准,可以乘坐软卧,城市间交通费按照软卧车票报销。

  第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份,延误险等其他保险不予报销。

  三、 住宿费

  第九条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿,所有人员出差期间不得住套间。

  校级领导可在住宿费限额标准内住单间或标准间,其他人员应在住宿费限额标准内两人合住一个标准间;如出差人员为单数,或异性人员有单数的,单人可住一个标准间。

到省会城市、直辖市、计划单列市以及黑龙江省牡丹江市、伊春市、黑河市、漠河县、抚远县、嘉荫县、大兴安岭(加格达奇区)出差的,执行黑财行政〔2015〕22号文件规定的住宿费标准(附后);到其他地区出差的,每人每天厅级及相当职务人员不超过450元,其他人员不超过300元。

出差人员住宿费必须通过公务卡或财务转账方式进行结算,不得使用现金或其他银行卡结算。

  四、 伙食补助费

  第十条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算(出发、返回当天均按一整天计算,下同),每人每天100元(西藏(拉萨)、青海(西宁)、新疆(乌鲁木齐)执行120元标准)包干使用。

  五、 市内交通费

  第十一条 出差人员的市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。同一城市内往返机场的交通费用(如机场大巴)属于包干范畴,不予额外报销。

 

  六、 报销管理

  第十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

  第十三条 出差人员的城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销;住宿费在标准限额之内凭发票据实报销;未按规定标准开支差旅费的,超支部分由个人自理。

  伙食补助费、市内交通费补助,依据城市间交通费或住宿费票据及领导签批的天数计算补助天数和金额。

  第十四条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续,提供出差申请单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

  出差人员到家庭所在地出差并在自己家里住宿的;或因工作需要在执行公务的车、船上住宿的;到偏远地区出差实际发生住宿等情况无法取得住宿发票的,在确保真实性的前提下,个人提交无住宿费发票的情况说明,经部门领导批准后,可按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

 七、 监督问责

  第十五条 学校各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对本部门出差审批、差旅费预算及规模控制负责,相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

  第十六条 差旅费管理和使用情况由上级部门或学校财务处会同有关部门进行监督检查。主要内容包括:

  (一)出差审批制度是否健全,出差是否按规定履行审批手续;    

  (二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;    

  (三)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费;

  (四)差旅费管理和使用的其他情况。

  第十七条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受公款宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金。

  第十八条 违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任:

  (一)无出差审批制度或出差审批控制不严的;

  (二)虚报冒领差旅费的;

  (三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

  (四)不按规定报销差旅费的;

  (五)转嫁差旅费的;

  (六)其他违反本办法行为的。

八、 附则

  第十九条 工作人员外出参加会议、培训,举办单位统一安排食宿的,会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

  到外地单位实(见)习、工作(挂职)锻炼、支援工作、进修、调动搬迁等经费开支规定,在上级新规定出台之前按原规定执行。

  第二十条 工作人员出差或调动工作期间,经校领导批准就近回家省亲办事的,不予报销绕道的城市间交通费和在家期间住宿费、伙食补助费和市内交通费。

  第二十一条 本办法由财务处负责解释。

    第二十二条 本文件自2017年6月7日起执行,原《哈尔滨

医科大学大庆分校差旅费管理办法》(哈医(大庆)财字〔2014〕1号)同时废止。

 

(二)出差人员乘坐飞机应从严控制,在不影响公务,确保安全的前提下,应当选乘相对经济、便捷的城市间交通工具。出差任务紧急,事先经校长批准可乘坐飞机,报销时需校长在机票上签字据实报销;因出差路途较远,个人自行选择乘坐飞机,可报销六折及六折以下的机票,超出折扣部分自理。

出差人员购买机票时,应严格执行学校《关于加强公务机票购买管理有关事项的通知》(哈医(大庆)财字〔2017〕1号)规定,并使用公务卡或通过财务转账方式结算。

乘坐飞机支付的民航发展基金、燃油附加费凭据报销。

(三)随同领导出差人员,需按自身职务等级标准乘坐交通工具。

(四)个人自带车出差(非单位派车),差旅费中不报销油料费、过桥费、停车费等费用。凭过桥费折合该区间交通费报销,一张过桥费票据只能折合一张交通费票据,省内按长途汽车票折合,省外按火车票折合,其他随行人员不参与折合,补助费按同行实际出差人数计算。

第七条 乘坐火车,从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的,或连续乘车时间超过12小时的,可购同席卧铺票。

(一)符合乘坐卧铺规定而未坐卧铺、乘坐硬座的(不包含软座),均按硬座票价的80%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的,不再给予补助。出差人员乘座火车,购买餐车茶座的费用由个人自理,不予报销。

(二)符合乘坐卧铺规定,其中一段乘坐硬座而另一段乘坐卧铺的,如乘坐硬座的路段达到从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上,或连续乘车时间超过12小时条件的,可按实际乘坐硬座票价的80%给予补助。

(三)符合乘坐卧铺规定,而乘坐硬座通票,其间必须中转而未住宿的,可按乘坐硬座票价的80%给予补助。必须中途下车中转或办事,并已住宿的则分段计算,即:符合乘坐卧铺而未购卧铺票的,可按硬座票价的80%给予补助;对不符合乘坐卧铺的路段,则不予补助。

(四)未达到乘坐软卧等级标准的出差人员如乘坐全列软席列车原则上应购买软座。如需在晚8时至次日晨7时期间乘车并且乘车时间超6小时以上的,或连续乘车超过12小时的,经校长批准,可以乘坐软卧,城市间交通费按照软卧车票报销。

第八条 乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的,每人次可以购买交通意外保险一份,延误险等其他保险不予报销。

三、 住宿费

第九条 出差人员应当在职务级别对应的住宿费限额标准内,选择安全、经济、便捷的宾馆住宿,所有人员出差期间不得住套间。

校级领导可在住宿费限额标准内住单间或标准间,其他人员应在住宿费限额标准内两人合住一个标准间;如出差人员为单数,或异性人员有单数的,单人可住一个标准间。

到省会城市、直辖市、计划单列市以及黑龙江省牡丹江市、伊春市、黑河市、漠河县、抚远县、嘉荫县、大兴安岭(加格达奇区)出差的,执行黑财行政〔2015〕22号文件规定的住宿费标准(附后);到其他地区出差的,每人每天厅级及相当职务人员不超过450元,其他人员不超过300元。

出差人员住宿费必须通过公务卡或财务转账方式进行结算,不得使用现金或其他银行卡结算。

四、 伙食补助费

第十条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数计算(出发、返回当天均按一整天计算,下同),每人每天100元(西藏(拉萨)、青海(西宁)、新疆(乌鲁木齐)执行120元标准)包干使用。

五、 市内交通费

第十一条 出差人员的市内交通费按出差自然(日历)天数计算,每人每天80元包干使用。同一城市内往返机场的交通费用(如机场大巴)属于包干范畴,不予额外报销。

 

六、 报销管理

第十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

第十三条 出差人员的城市间交通费按乘坐交通工具的等级凭据报销,订票费、经批准发生的签转或退票费、乘坐交通工具的交通意外保险费凭据报销;住宿费在标准限额之内凭发票据实报销;未按规定标准开支差旅费的,超支部分由个人自理。

伙食补助费、市内交通费补助,依据城市间交通费或住宿费票据及领导签批的天数计算补助天数和金额。

第十四条 出差人员差旅活动结束后应当及时办理报销手续,提供出差申请单、机票、车票、住宿费发票等凭证。

出差人员到家庭所在地出差并在自己家里住宿的;或因工作需要在执行公务的车、船上住宿的;到偏远地区出差实际发生住宿等情况无法取得住宿发票的,在确保真实性的前提下,个人提交无住宿费发票的情况说明,经部门领导批准后,可按规定报销城市间交通费、伙食补助费和市内交通费。

 

七、 监督问责

第十五条 学校各部门应当加强对本部门工作人员出差活动和经费报销的内控管理,对本部门出差审批、差旅费预算及规模控制负责,相关领导、财务人员等对差旅费报销进行审核把关,确保票据来源合法,内容真实、完整、合规。对未经批准擅自出差、不按规定开支和报销差旅费的人员进行严肃处理。

第十六条 差旅费管理和使用情况由上级部门或学校财务处会同有关部门进行监督检查。主要内容包括:

(一)出差审批制度是否健全,出差是否按规定履行审批手续;    

(二)差旅费开支范围和标准是否符合规定;    

(三)是否向下级单位、企业或其他单位转嫁差旅费;

(四)差旅费管理和使用的其他情况。

第十七条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求,不得在出差期间接受公款宴请、游览和非工作需要的参观,不得接受礼品、礼金。

第十八条 违反本办法规定,有下列行为之一的,依法依规追究相关单位和人员的责任:

(一)无出差审批制度或出差审批控制不严的;

(二)虚报冒领差旅费的;

(三)擅自扩大差旅费开支范围和提高开支标准的;

(四)不按规定报销差旅费的;

(五)转嫁差旅费的;

(六)其他违反本办法行为的。

八、 附则

  第十九条 工作人员外出参加会议、培训,举办单位统一安排食宿的,会议、培训期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费由会议、培训举办单位按规定统一开支;往返会议、培训地点的差旅费由所在单位按照规定报销。

到外地单位实(见)习、工作(挂职)锻炼、支援工作、进修、调动搬迁等经费开支规定,在上级新规定出台之前按原规定执行。

  第二十条 工作人员出差或调动工作期间,经校领导批准就近回家省亲办事的,不予报销绕道的城市间交通费和在家期间住宿费、伙食补助费和市内交通费。

  第二十一条 本办法由财务处负责解释。

    第二十二条 本文件自2017年6月7日起执行,原《哈尔滨医科大学大庆分校差旅费管理办法》(哈医(大庆)财字〔2014〕1号)同时废止。

 

 

 
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